Przykład 1 — kredyt działa
- TX · 2 osoby
- MAGI 45 000 USD
- Silver 550 · Bronze 380 · obecna 420
~265,46 USD / mies. po kredycie
≈207,9% FPL, procent ≈7,08%. Koszt roczny po kredycie ≈ 3185 USD. Około 1855 USD mniej rocznie niż obecna składka 420 USD.
Kalkulator dopłaty ACA / Obamacare 2027
Szacunek miesięcznej składki amerykańskiego Marketplace po kredycie podatkowym na składkę (PTC) na rok 2027 — dla osób w USA kupujących ubezpieczenie samodzielnie. Wprowadź stan, dochód gospodarstwa, liczbę osób i składkę Silver z oficjalnej oferty. Przy MAGI 45 000 USD dla 2 osób i Silver 550 USD wynik to około 265 USD miesięcznie po kredycie. To nie jest kalkulator NFZ ani polskiej składki ZUS.
Zanim zaczniesz
Dla kogo jest ten kalkulator
Dla osób szacujących amerykański kredyt składkowy Marketplace (ACA / Obamacare) na rok ubezpieczenia 2027 — w tym samozatrudnionych — które mogą wkleić rzeczywistą ofertę Silver (benchmark).
Czego potrzebujesz na start
Szacowany roczny MAGI gospodarstwa podatkowego, liczba osób, stan USA oraz miesięczna składka Silver (benchmark / SLCSP) z HealthCare.gov lub marketplace stanu. Opcjonalnie: Bronze oraz informacja o ofercie pracodawcy.
Co mówi wynik
Szacowany kredyt składkowy i szacowaną miesięczną składkę Silver po tym kredycie oraz prosty podział: kredyt vs kwota do zapłaty. Bronze po kredycie to tylko porównanie składek.
Czego nie rozstrzyga
Oficjalnego uprawnienia Marketplace, Medicaid/CHIP, obywatelstwa, obniżek udziału własnego ani ostatecznej decyzji IRS. Kredyt zerujemy tylko po potwierdzeniu dostępnej cenowo oferty o minimalnej wartości dla pracownika.
Wynik
Wprowadź dochód i składkę Silver z oficjalnej oferty Marketplace. Szacunek pojawi się tutaj.
Oficjalne zasady i rejestracja: HealthCare.gov lub marketplace stanu. Metodologia: Jak liczymy szacunek. Powiązane: budżet domowy, fundusz na czarną godzinę.
Dlaczego klif ma znaczenie · rok ubezpieczenia 2027
Ta sama oferta Silver może skoczyć z około 265 do 550 USD, gdy dochód przekroczy klif 400%
Według obowiązującego prawa na 2027 r. wzmocniona tabela ARPA/IRA już nie obowiązuje. Para z MAGI 45 000 USD i składką Silver 550 USD płaci około 265 USD miesięcznie po kredycie składkowym. Przy MAGI 90 000 USD (około 416% FPL) kredyt wynosi 0 USD — gospodarstwo płaci pełne 550 USD. Oferta planu się nie zmieniła; wrócił ustawowy klif.
Miesięczny koszt Silver przed i po klifie 400%
MAGI 45 000 USD · 2 osoby · Silver 550~265 USD/mies. po kredycie
MAGI 90 000 USD · to samo gospodarstwo · ten sam Silver550 USD/mies. · bez kredytu
To czytelne porównanie „przed i po”: jedna oferta planu, dwa dochody, jeden klif. Składki nadal wklejasz z Marketplace, więc szacunek opiera się na realnej ofercie, a nie na domniemanej stawce z kodu ZIP.
„Jedna oferta Silver, dwa dochody: około 265 USD miesięcznie z kredytem przy 45 000 USD MAGI i 550 USD bez kredytu przy 90 000 — klif 400% na 2027 r. w jednym zdaniu.”
Jak liczony jest wynik
Dochód45 000
FPL (2)21 640
≈ % FPL207,9%
Procent≈7,08%
Silver netto~265
Kredyt składkowy na rok ubezpieczenia 2027 według obowiązującego prawa opiera się na strukturze §36B — w tym samym ujęciu, które IRS opisuje na stronie Premium Tax Credit. Dochód porównujemy z wytycznymi ubóstwa HHS na 2026 r. Procent z Rev. Proc. 2026-26 wyznacza, jaką część dochodu gospodarstwo ma przeznaczyć na składkę. Kredyt to różnica między roczną składką benchmark Silver a tym oczekiwanym wkładem i nie może zejść poniżej zera.
Przykład krok po kroku: dochód 45 000 USD, 2 osoby → FPL 21 640 USD → około 207,9% FPL. W przedziale 200–250% procent rośnie płynnie od 6,78% do 8,66%, tutaj około 7,08%. Oczekiwany wkład roczny ≈ 3185 USD. Przy Silver 550 USD/mies. (6600 USD/rok) kredyt roczny ≈ 3415 USD (około 285 USD/mies.). Silver netto ≈ 265,46 USD/mies. Przy Bronze 380 USD netto ≈ 95,46 USD/mies. — to niższa składka miesięczna, a nie twierdzenie o niższym koszcie całej opieki.
Przy 90 000 USD dla tego samego gospodarstwa (około 416% FPL) kredyt wynosi 0 USD (powyżej 400% FPL). Jeśli potwierdzisz dostępny cenowo plan o minimalnej wartości dla pracownika, szacunek ustawia kredyt na 0 USD; odpowiedzi „nie wiem” zostawiają szacunek z ostrzeżeniem. Bez wklejonej składki Silver kalkulator prosi o tę kwotę, zamiast domyślać się ceny z kodu ZIP.
Ograniczenia: wiek i ZIP nie pobierają tu aktualnych cen z Marketplace; Medicaid i CHIP nie są modelowane w pełni. Zobacz Jak liczymy szacunek.
Wzór
FPL% = MAGI / FPL(wielkość, stan) × 100
procent = tabela Rev. Proc. 2026-26 (liniowo w przedziale; brak powyżej 400% FPL)
oczekiwany wkład = MAGI × procent
PTC (rok) = max(0, Silver mies. × 12 − oczekiwany wkład)
Silver netto mies. = max(0, Silver mies. − PTC / 12)
To uproszczony, edukacyjny wzór kredytu §36B — nie decyzja podatkowa ani rejestracyjna.
Wykresy i tabele odniesienia
Poniższe rysunki i tabele korzystają z tej samej ścieżki co kalkulator: 2 osoby, FPL stanów kontynentalnych, Silver 550 USD/mies., rok ubezpieczenia 2027.
Jak składa się składka Silver 550 USD po kredycie
Przy MAGI 45 000 USD kredyt pokrywa większość miesięcznej składki Silver. Resztę płaci gospodarstwo.
Od dochodu do składki netto (rysunek)
Cztery ramki pokazują drogę, którą przechodzi główny przykład.
Tabela procentów (Rev. Proc. 2026-26)
Udział MAGI, który gospodarstwo ma przeznaczyć na składkę benchmark Silver. W każdym przedziale procent rośnie płynnie od dolnej do górnej wartości.
| Dochód jako % FPL | Procent |
|---|---|
| Poniżej 133% | 2,15% |
| 133% – poniżej 150% | 3,23% → 4,30% |
| 150% – poniżej 200% | 4,30% → 6,78% |
| 200% – poniżej 250% | 6,78% → 8,66% |
| 250% – poniżej 300% | 8,66% → 10,22% |
| 300% – 400% | 10,22% |
| Powyżej 400% | Brak kredytu (klif) |
Źródło: IRS Rev. Proc. 2026-26 dla lat podatkowych zaczynających się w 2027 r. Główny przykład (~207,9% FPL) leży w przedziale 200–250%.
Wytyczne ubóstwa HHS 2026 (stany kontynentalne / DC)
Roczne kwoty FPL używane na tej stronie do szacunków na rok 2027. Alaska i Hawaje mają wyższe tabele.
| Liczba osób | FPL rocznie |
|---|---|
| 1 | 15 960 USD |
| 2 | 21 640 USD |
| 3 | 27 320 USD |
| 4 | 33 000 USD |
| 5 | 38 680 USD |
| 6 | 44 360 USD |
| 7 | 50 040 USD |
| 8 | 55 720 USD |
Każda kolejna osoba po 8.: +5680 USD. Tabele Alaski i Hawajów są wyższe; wybór stanu przełącza je automatycznie.
Jak korzystać
- Wybierz stan (opcjonalnie podaj ZIP na własne notatki).
- Wprowadź roczny MAGI i liczbę osób.
- Wklej składkę Silver z HealthCare.gov lub marketplace stanu; dodaj Bronze i obecną składkę, jeśli je masz.
- Kliknij Oblicz. Dla przykładu TX / 45 000 / 2 osoby / Silver 550 zobaczysz około 265,46 USD miesięcznie po kredycie.
- Użyj Kopiuj anonimowe podsumowanie, by udostępnić tylko wynik miesięczny — bez dochodu i ZIP.
MAGI, FPL, SLCSP i klif 400%
Od tych pojęć zależy szacunek. Liczby poniżej odpowiadają przykładowi 45 000 USD / 2 osoby, o ile nie napisano inaczej.
- MAGI
- Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto gospodarstwa. W przykładzie 45 000 USD.
- FPL
- Wytyczna ubóstwa HHS 2026 dla wielkości gospodarstwa. 2 osoby w stanach kontynentalnych: 21 640 USD.
- SLCSP
- Drugi najtańszy plan Silver — składka odniesienia (benchmark), którą wklejasz jako Silver.
- PTC
- Kredyt podatkowy na składkę. W przykładzie około 285 USD/mies., zanim składka netto zostanie ograniczona tak, by nie spadła poniżej 0 USD.
- Klif 400%
- Powyżej 400% FPL kredyt na 2027 r. według obowiązującego prawa wynosi 0 USD. Zobacz przykład 90 000 USD.
Przykłady
Przykład 2 — klif 400%
- TX · 2 osoby
- MAGI 90 000 USD
- Silver 550 · Bronze 380
550 USD / mies. (bez kredytu)
≈416% FPL. Według obowiązującego prawa na 2027 r. kredyt wynosi 0 USD.
Przykład 3 — jedna osoba, Kalifornia
- CA · 1 osoba
- MAGI 28 000 USD
- Silver 420 · Bronze 290
~129,77 USD / mies. po kredycie
≈175,4% FPL. Bronze po kredycie może spaść do 0 USD przy tej ofercie.
Przykład 4 — rodzina 4 osoby, Floryda
- FL · 4 osoby
- MAGI 55 000 USD
- Silver 720 · Bronze 490 · obecna 600
~234,97 USD / mies. po kredycie
≈166,7% FPL. Koszt roczny po kredycie ≈ 2820 USD. Około 4380 USD mniej rocznie niż obecna składka 600 USD.
Powiązane kalkulatory
Częste pytania
Jak szacowany jest kredyt składkowy PTC na 2027 r.?
Kalkulator mnoży dochód gospodarstwa przez procent z Rev. Proc. 2026-26, a następnie odejmuje ten oczekiwany wkład od rocznej składki benchmark Silver, którą wprowadzasz. Kredyt = max(0, Silver rocznie − oczekiwany wkład). Szacowana miesięczna składka Silver to wprowadzona składka minus miesięczny kredyt, nie mniej niż 0 USD.
Jakiej federalnej linii ubóstwa używa kalkulator?
Wytycznych HHS na 2026 r. opublikowanych w Federal Register (48 stanów kontynentalnych/DC oraz osobne tabele dla Alaski i Hawajów). Dla gospodarstwa 2-osobowego w stanach kontynentalnych wytyczna to 21 640 USD. Szacunki na rok ubezpieczenia 2027 zwykle korzystają z tabeli HHS z poprzedniego roku.
Co dzieje się powyżej 400% FPL w 2027 r.?
Według obowiązującego prawa na rok ubezpieczenia 2027 dochód powyżej 400% FPL oznacza brak kredytu składkowego w tym scenariuszu — oryginalny klif §36B. Wzmocnione kredyty ARPA/IRA wygasły po 2025 r., o ile Kongres nie zmieni ustawy. Przy MAGI 90 000 USD dla 2 osób (~416% FPL) i przykładowej ofercie Silver wynik pokazuje kredyt 0 USD.
Dlaczego trzeba wkleić składki Silver i Bronze?
Składki Marketplace zależą od hrabstwa, wieku i statusu tytoniowego. Kalkulator nie wyszukuje ceny samym kodem ZIP. Wklej benchmark Silver (SLCSP) i opcjonalnie Bronze z HealthCare.gov lub marketplace stanu. Bez składki Silver nie podaje wymyślonej kwoty.
Czy ubezpieczenie u pracodawcy blokuje kredyt składkowy?
Tylko gdy potwierdzisz, że pracodawca oferuje ubezpieczenie, oferta tylko dla pracownika jest przystępna cenowo według reguł Marketplace, plan spełnia minimalną wartość, a pracownik potrzebuje Marketplace. Niepełne lub „nie wiem” odpowiedzi zostawiają szacunek z dochodu i Silver z ostrzeżeniem zamiast wymuszać 0 USD. Próg dostępności employee-only na 2027 r. to 10,22% według Rev. Proc. 2026-26. Potwierdź na Marketplace.
Czy to kalkulator Obamacare / Premium Tax Credit?
Tak. ACA, Obamacare i Premium Tax Credit (PTC) oznaczają ten sam mechanizm dopłaty Marketplace według §36B. Ta strona szacuje kredyt na 2027 r. z MAGI, FPL i wklejonego benchmarku Silver — to nie jest oficjalna decyzja Marketplace ani IRS.
Czy niższa składka Bronze zawsze wychodzi taniej?
Nie. Niższa składka miesięczna może oznaczać wyższy udział własny przy korzystaniu z opieki. Kalkulator porównuje składki po szacowanym kredycie; nie szacuje rachunków medycznych i nie twierdzi, że Bronze jest najtańszym planem ogółem.
Co zawiera anonimowe podsumowanie do udostępnienia?
Przycisk kopiuje tylko szacowaną składkę miesięczną po dopłacie i rok ubezpieczenia. Nie umieszcza dochodu, kodu ZIP, wieku ani innych danych gospodarstwa w tekście.
Gdzie zapisać się oficjalnie?
Na HealthCare.gov lub marketplace danego stanu. Panel wyniku podaje odnośnik do marketplace powiązanego z wybranym stanem. CalcBoxer nie sprzedaje ubezpieczeń.
Gdzie jest opis metodologii?
Na stronie Jak liczymy szacunek ACA: tabele FPL, przedziały procentów, wzór kredytu oraz rozróżnienie danych oficjalnych i przybliżeń.
Źródła autorytatywne
Główne autorytety stojące za rachunkiem na tej stronie. Każdy odnośnik prowadzi do dokumentu (albo oficjalnego wyjaśnienia), pod który zbudowany jest kalkulator — nie do skrótu marketingowego.
- 26 U.S.C. §36B — Premium tax creditUstawowa struktura kredytu: oczekiwany wkład, benchmark SLCSP i oryginalny klif 400% według obowiązującego prawa na 2027 r.
- Federal Register — Annual Update of the HHS Poverty Guidelines (2026)Oficjalne kwoty FPL dla stanów kontynentalnych/DC, Alaski i Hawajów używane tu w szacunkach na rok 2027.
- IRS Revenue Procedure 2026-26 (PDF)Tabela procentów na lata podatkowe zaczynające się w 2027 r. oraz 10,22% dla testu dostępności planu pracowniczego.
- Federal Register — proponowane regulacje Premium Tax Credit (REG-101576-26)Propozycja z 15 października 2026 r. (ogłoszenie 14 października): uprawnienie, wyliczenie PTC i zwrot nadpłaty APTC. Nie jest to ostateczna praktyka Marketplace — tylko źródło świadomości.
- IRS newsroom — IR-2026-121 (14 października 2026)Oficjalne ogłoszenie powyższych proponowanych regulacji.
- IRS — Premium Tax Credit detailsOficjalne, zrozumiałe omówienie kredytu: MAGI, plan odniesienia i kto może ubiegać się o PTC.
- HealthCare.govOficjalny Marketplace do rejestracji oraz do ofert Silver/Bronze, które wklejasz do tego narzędzia.
- Jak liczymy szacunek ACAMetodologia CalcBoxer: co pochodzi z autorytetów powyżej, a co wprowadzasz Ty.
Wersja danych 2027-ptc-v3 · strona zaktualizowana 22 października 2026 · weryfikacja: Hubert Ligocki.